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衡東縣財政局2022年部門預(yù)算公開說明
發(fā)布時間：2022-04-20
目 錄
第一部分 2022年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算撥款支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項的情況說明
七、名詞解釋
第二部分 2022年部門預(yù)算表
1、收支總表
2、收入總表
3、支出總表
4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
6、財政撥款收支總表
7、一般公共預(yù)算支出表
8、一般公共預(yù)算基本支出表
9、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
10、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
11、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
12、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
13、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務(wù)支出)（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
14、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務(wù)支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
15、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表
16、政府性基金預(yù)算支出表
17、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟分類）
18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟分類）
19、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表
20、財政專戶管理資金預(yù)算支出表
21、專項資金預(yù)算匯總表
22、項目支出績效目標(biāo)表
23、整體支出績效目標(biāo)表
24、政府采購表
25、政府購買服務(wù)表
注：以上部門預(yù)算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。
第一部分 2022年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財稅發(fā)展規(guī)劃、政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與擬訂各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、承擔(dān)全縣各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算情況。組織擬訂全縣經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)政府投資基金縣財政出資的資產(chǎn)管理。負(fù)責(zé)全縣預(yù)決算公開。深化財稅體制改革，按照財權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，落實縣級專項轉(zhuǎn)移支付制度，落實省直管縣財政體制改革。實施預(yù)算績效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。
3、按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。建立健全政府非稅收入管理制度；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費和其它非稅收入；管理財政票據(jù)；推進政府購買服務(wù)工作；擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
4、組織實施國庫管理、國庫集中收付和政府采購制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務(wù)；擬訂政府財務(wù)報告編制辦法并組織實施；負(fù)責(zé)全縣財政銀行賬戶、預(yù)算單位銀行賬戶監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)擬訂政府采購制度并監(jiān)督管理。
5、負(fù)責(zé)政府性債務(wù)統(tǒng)計、檢測與管理工作。與相關(guān)部門配合擬訂全縣政府性債務(wù)管理政策、制度和辦法，編制地方政府債務(wù)余額限額計劃；負(fù)責(zé)全縣政府性債務(wù)的風(fēng)險預(yù)警評估、風(fēng)險應(yīng)急處置；負(fù)責(zé)對地方金融機構(gòu)和全縣政府投融資公司相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管；組織實施存量政府債務(wù)置換；按照既定方案實施政府隱性債務(wù)化解，負(fù)責(zé)全縣政府性債務(wù)監(jiān)督檢查、績效考評；按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。
6、負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)，承擔(dān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)職能，履行出資企業(yè)出資人職責(zé)；承擔(dān)全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理職能，對行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)實施綜合管理。
7、負(fù)責(zé)國有資本經(jīng)營工作。審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，擬訂國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法，監(jiān)督、管理全縣國有企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預(yù)算內(nèi)的國際收支管理。
8、負(fù)責(zé)財政支出管理。辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、各級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資的有關(guān)政策并組織實施；擬訂并組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度；組織開展政府投資項目評審和績效評價；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金管理。
9、負(fù)責(zé)社保資金（基金）管理。會同有關(guān)部門擬訂并組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)審核匯總編報社會保障資金（基金）預(yù)決算草案；承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作。
10、負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作。組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會審計。
11、負(fù)責(zé)財政監(jiān)督檢查工作。開展財稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況監(jiān)督檢查；反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
12、負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)全縣的財源建設(shè)工作。負(fù)責(zé)擬訂財源建設(shè)優(yōu)惠政策并組織實施；組織編制和實施中長期財源建設(shè)發(fā)展規(guī)劃。
13、負(fù)責(zé)本行業(yè)、領(lǐng)域的應(yīng)急管理工作，對本行業(yè)、領(lǐng)域的安全生產(chǎn)工作實施監(jiān)督管理。
14、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機構(gòu)設(shè)置
衡東縣財政局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：本單位內(nèi)設(shè)23個股室、4個副科級事業(yè)單位及3個股級事業(yè)單位，具體包括辦公室、綜合規(guī)劃股、稅收法規(guī)股、行政審批股、預(yù)算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社保保障股、企業(yè)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理股、資產(chǎn)管理股、會計股、政府采購股、績效管理股、財政監(jiān)督檢查股、政工人事股、信息網(wǎng)絡(luò)管理股、財政有償資金清收股、國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心、財政投資評審服務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、中華會計函授站、PPP中心。在職人員144人，離休人員1人，退休人員44人，編制人員144人。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
衡東縣財政局預(yù)算公開只有本級，沒有其他預(yù)算單位，納入編制范圍的預(yù)算單位僅含衡東縣財政局本級。
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2022年本部門收入預(yù)算2,486.37萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款2,486.37萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元。收入較去年增加357.53萬元，主要原因是人員經(jīng)費及項目經(jīng)費增加。
（二）支出預(yù)算：2022年本部門支出預(yù)算2,486.37萬元，其中：一般公共服務(wù)支出2,230.66萬元，社會保障和就業(yè)支出146.13萬元，住房保障支出109.58萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。支出較去年增加357.53萬元，主要原因是人員經(jīng)費及項目經(jīng)費支出增加。
四、一般公共預(yù)算撥款支出
2022年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2,486.37萬元，其中：一般公共服務(wù)支出2,230.66萬元，占89.72%，社會保障和就業(yè)支出146.13萬元，占5.88%，住房保障支出109.58萬元，占4.41%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2022年本部門基本支出預(yù)算1,726.47萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2022年本部門項目支出預(yù)算759.9萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等，其中：老年支部經(jīng)費支出3.9萬元，主要用于老年支部支出等方面；PPP中心經(jīng)費支出50萬元，主要用于PPP項目支出等方面；財稅體制改革經(jīng)費支出30萬元，主要用于軟件支出等方面；國庫集中支付改革經(jīng)費支出50萬元，主要用于軟件支出等方面；會計軟件維護及更新經(jīng)費支出60萬元，主要用于軟件等方面；績效評價經(jīng)費支出76萬元，主要用于評價費等方面；企業(yè)快報及統(tǒng)計信息經(jīng)費支出30萬元，主要用于印刷費等方面；投資評審經(jīng)費支出180萬元，主要用于評審咨詢費等方面；網(wǎng)絡(luò)租賃經(jīng)費支出100萬元，主要用于網(wǎng)絡(luò)光纖租賃等方面；預(yù)算管理一體化項目經(jīng)費支出100萬元，主要用于軟件等方面；預(yù)算會計報表資料印刷費支出50萬元，主要用于印刷費等方面；政府綜合財務(wù)報告編制經(jīng)費支出30萬元，主要用于報告編制費用等方面。
五、政府性基金預(yù)算支出
2022年本單位無政府性基金預(yù)算撥款。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費：2022年本部門機關(guān)運行經(jīng)費170.13萬元，比上年預(yù)算減少13.05萬元，下降7.12%，主要原因是公用支出減少。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算：2022年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為14萬元，其中，公務(wù)接待費5萬元，公務(wù)用車購置及運行費9萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費9萬元），因公出國（境）費0萬元。2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2021年持平。主要原因是公務(wù)接待、公務(wù)用車購置運行、因公出國等三公相關(guān)預(yù)算2022年與2021年未發(fā)生變化。
（三）一般性支出情況：2022年本部門會議費預(yù)算9萬元，請擬召開會計人員會議、所長會議等人數(shù)為700人左右，內(nèi)容為日常工作安排等；培訓(xùn)費預(yù)算0萬元，我單位2022年度無培訓(xùn)費支出；擬舉辦0場節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，經(jīng)費預(yù)算0萬元，無相關(guān)活動計劃。
（四）政府采購情況：2022年本部門政府采購預(yù)算總額0萬元，其中，貨物類采購預(yù)算0萬元；工程類采購預(yù)算0萬元；服務(wù)類采購預(yù)算0萬元。
（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2021年12月底，本部門共有公務(wù)用車2輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車2輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2022年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門所有支出實行績效目標(biāo)管理。納入2022年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為2,486.37萬元，其中，基本支出1,726.47萬元，項目支出759.9萬元，具體績效目標(biāo)詳見報表。
七、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省（市/縣）財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等等支出。
3、一般公共預(yù)算:是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
4、基本支出：是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
5、項目支出：是指單位為完成財政財務(wù)管理工作或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出。
第二部分 2022年部門預(yù)算表
2022年項目績效目標(biāo)申報表（網(wǎng)絡(luò)租）
2022年項目績效目標(biāo)申報表（預(yù)算管理一體化）
2022年項目績效目標(biāo)申報表（預(yù)算及會計報表資料印刷費）