目 錄 

第一部分 2023年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明 

一、部門(mén)基本概況 

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成 

三、部門(mén)收支總體情況 

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

五、政府性基金預(yù)算支出 

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 

七、名詞解釋 

第二部分 2023年部門(mén)預(yù)算表 

1、收支總表 

2、收入總表 

3、支出總表 

4、支出預(yù)算分類(lèi)匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

5、支出預(yù)算分類(lèi)匯總表（按部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

6、財(cái)政撥款收支總表 

7、一般公共預(yù)算支出表 

8、一般公共預(yù)算基本支出表 

9、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(工資福利支出)(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)) 

10、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(工資福利支出)(按部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)) 

11、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助)(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)) 

12、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助)（按部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

13、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

14、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)(按部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)) 

15、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表 

16、政府性基金預(yù)算支出表 

17、政府性基金預(yù)算支出分類(lèi)匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

18、政府性基金預(yù)算支出分類(lèi)匯總表（按部門(mén)預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)） 

19、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表 

20、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金預(yù)算支出表 

21、專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算匯總表 

22、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表 

23、整體支出績(jī)效目標(biāo)表 

24、政府采購(gòu)表 

25、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)表 

注：以上部門(mén)預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門(mén)無(wú)相關(guān)收支情況。 

第一部分 2023年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明 

一、部門(mén)基本概況 

（一）職能職責(zé) 

1、組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)稅發(fā)展規(guī)劃、政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與擬訂各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。 

2、承擔(dān)全縣各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算情況。組織擬訂全縣經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)政府投資基金縣財(cái)政出資的資產(chǎn)管理。負(fù)責(zé)全縣預(yù)決算公開(kāi)。深化財(cái)稅體制改革，按照財(cái)權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，落實(shí)縣級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付制度，落實(shí)省直管縣財(cái)政體制改革。實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。 

3、按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。建立健全政府非稅收入管理制度；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)和其它非稅收入；管理財(cái)政票據(jù)；推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)工作；擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。 

4、組織實(shí)施國(guó)庫(kù)管理、國(guó)庫(kù)集中收付和政府采購(gòu)制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)；擬訂政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制辦法并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣財(cái)政銀行賬戶(hù)、預(yù)算單位銀行賬戶(hù)監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)擬訂政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。 

5、負(fù)責(zé)政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)、檢測(cè)與管理工作。與相關(guān)部門(mén)配合擬訂全縣政府性債務(wù)管理政策、制度和辦法，編制地方政府債務(wù)余額限額計(jì)劃；負(fù)責(zé)全縣政府性債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置；負(fù)責(zé)對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)和全縣政府投融資公司相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管；組織實(shí)施存量政府債務(wù)置換；按照既定方案實(shí)施政府隱性債務(wù)化解，負(fù)責(zé)全縣政府性債務(wù)監(jiān)督檢查、績(jī)效考評(píng)；按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。 

6、負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)管理工作。根據(jù)縣人民政府授權(quán)，承擔(dān)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職能，履行出資企業(yè)出資人職責(zé)；承擔(dān)全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理職能，對(duì)行政事業(yè)單位的國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施綜合管理。 

7、負(fù)責(zé)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)工作。審核和匯總編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，擬訂國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法，監(jiān)督、管理全縣國(guó)有企業(yè)國(guó)有資本收益；組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度；負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯和財(cái)政預(yù)算內(nèi)的國(guó)際收支管理。 

8、負(fù)責(zé)財(cái)政支出管理。辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、各級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款；參與擬訂城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資的有關(guān)政策并組織實(shí)施；擬訂并組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度；組織開(kāi)展政府投資項(xiàng)目評(píng)審和績(jī)效評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金管理。 

9、負(fù)責(zé)社保資金（基金）管理。會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂并組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)審核匯總編報(bào)社會(huì)保障資金（基金）預(yù)決算草案；承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政監(jiān)管工作。 

10、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作。組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。 

11、負(fù)責(zé)財(cái)政監(jiān)督檢查工作。開(kāi)展財(cái)稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況監(jiān)督檢查；反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。 

12、負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)全縣的財(cái)源建設(shè)工作。負(fù)責(zé)擬訂財(cái)源建設(shè)優(yōu)惠政策并組織實(shí)施；組織編制和實(shí)施中長(zhǎng)期財(cái)源建設(shè)發(fā)展規(guī)劃。 

13、負(fù)責(zé)本行業(yè)、領(lǐng)域的應(yīng)急管理工作，對(duì)本行業(yè)、領(lǐng)域的安全生產(chǎn)工作實(shí)施監(jiān)督管理。 

14、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。 

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置 

衡東縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：本單位內(nèi)設(shè)24個(gè)股室、4個(gè)副科級(jí)事業(yè)單位及4個(gè)股級(jí)事業(yè)單位，具體包括辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、行政審批股、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、自然資源和生態(tài)環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、企業(yè)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理股、資產(chǎn)管理股、會(huì)計(jì)股、政府采購(gòu)股、績(jī)效管理股、財(cái)政監(jiān)督檢查股、政工人事股、信息網(wǎng)絡(luò)管理股、財(cái)政有償資金清收股、預(yù)算編制中心、國(guó)庫(kù)集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、財(cái)政投資評(píng)審服務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、中華會(huì)計(jì)函授站、PPP中心。本部門(mén)共有編制人數(shù)138人，實(shí)有人數(shù)138人。離休1人，退休50人。 

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成 

衡東縣財(cái)政局預(yù)算公開(kāi)只有本級(jí)，沒(méi)有其他預(yù)算單位，納入編制范圍的預(yù)算單位僅含衡東縣財(cái)政局本級(jí)。 

三、部門(mén)收支總體情況 

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本部門(mén)收入預(yù)算2,416.87萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款2,416.87萬(wàn)元。收入較去年減少69.5萬(wàn)元，主要原因是在職職工人數(shù)的減少導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)的減少，以及隨人員經(jīng)費(fèi)減少而按比例減少的養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)及公用經(jīng)費(fèi)。 

（二）支出預(yù)算：2023年本部門(mén)支出預(yù)算2,416.87萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出2,165.03萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出143.91萬(wàn)元，住房保障支出107.93萬(wàn)元。支出較去年減少69.5萬(wàn)元，主要原因是在職職工人數(shù)的減少導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)的減少，以及隨人員經(jīng)費(fèi)減少而按比例減少的養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)等支出。

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

2023年本部門(mén)一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2,416.87萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出2,165.03萬(wàn)元，占89.58%，社會(huì)保障和就業(yè)支出143.91萬(wàn)元，占5.95%，住房保障支出107.93萬(wàn)元，占4.47%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2023年本部門(mén)基本支出預(yù)算1,682.87萬(wàn)元，主要是為保障部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)。 

（二）項(xiàng)目支出：2023年本部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算734萬(wàn)元，主要是部門(mén)為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等，其中：PPP中心經(jīng)費(fèi)支出40萬(wàn)元，主要用于PPP項(xiàng)目支出等方面；國(guó)庫(kù)集中支付改革經(jīng)費(fèi)支出40萬(wàn)元，主要用于集中支付軟件維護(hù)等方面；國(guó)有資產(chǎn)拍賣(mài)前期經(jīng)費(fèi)支出56萬(wàn)元，主要用于開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估、測(cè)繪和拍賣(mài)等中介活動(dòng)等方面；會(huì)計(jì)軟件維護(hù)及更新經(jīng)費(fèi)支出55萬(wàn)元，主要用于會(huì)計(jì)軟件等方面；績(jī)效評(píng)價(jià)經(jīng)費(fèi)支出70萬(wàn)元，主要用于績(jī)效評(píng)價(jià)等方面；企業(yè)快報(bào)及統(tǒng)計(jì)信息經(jīng)費(fèi)支出28萬(wàn)元，主要用于企業(yè)快報(bào)數(shù)據(jù)及統(tǒng)計(jì)信息等方面；投資評(píng)審經(jīng)費(fèi)支出150萬(wàn)元，主要用于評(píng)審咨詢(xún)費(fèi)等方面；網(wǎng)絡(luò)租賃經(jīng)費(fèi)支出100萬(wàn)元，主要用于網(wǎng)絡(luò)光纖租賃等方面；預(yù)算管理一體化項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出60萬(wàn)元，主要用于預(yù)算一體化軟件維護(hù)等方面；預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)表資料印刷費(fèi)支出45萬(wàn)元，主要用于預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)表印刷、裝訂等方面；政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制經(jīng)費(fèi)支出30萬(wàn)元，主要用于報(bào)告編制費(fèi)用等方面；綜合治稅平臺(tái)一體化支出60萬(wàn)元，主要用于保障全縣綜合治稅信息平臺(tái)正常運(yùn)行等方面。 

五、政府性基金預(yù)算支出 

2023年本單位無(wú)政府性基金預(yù)算撥款。 

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：2023年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)171.33萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加1.2萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.71%，主要原因是為了加強(qiáng)機(jī)關(guān)的內(nèi)部管理需要增加經(jīng)費(fèi)的投入。 

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2023年本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為11萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)2萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)9萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)9萬(wàn)元），因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2022年減少3萬(wàn)元，主要是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。 

（三）一般性支出情況：2023年本部門(mén)會(huì)議費(fèi)預(yù)算2萬(wàn)元，擬召開(kāi)2次會(huì)議，人數(shù)130人左右 ，內(nèi)容為開(kāi)展預(yù)決算編制會(huì)議；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，我單位2023年度無(wú)培訓(xùn)費(fèi)支出；擬舉辦0場(chǎng)節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)，經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，無(wú)相關(guān)活動(dòng)計(jì)劃。

（四）政府采購(gòu)情況：2023年本部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元，其中，貨物類(lèi)采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元；工程類(lèi)采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元；服務(wù)類(lèi)采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元。 

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2022年12月底，本部門(mén)共有公務(wù)用車(chē)0輛，其中，機(jī)要通信用車(chē)0輛，應(yīng)急保障用車(chē)0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。2023年擬新增配置公務(wù)用車(chē)0輛，其中，機(jī)要通信用車(chē)0輛，應(yīng)急保障用車(chē)0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車(chē)0輛；新增配備單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。 

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明：本部門(mén)所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2023年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為2,416.87萬(wàn)元，其中，基本支出1,682.87萬(wàn)元，項(xiàng)目支出734萬(wàn)元，具體績(jī)效目標(biāo)詳見(jiàn)報(bào)表。 

七、名詞解釋 

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。 

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省（市/縣）財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等等支出。 

3、一般公共預(yù)算:是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。 

4、基本支出：是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。 

5、項(xiàng)目支出：是指單位為完成財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出。

第二部分 2023年部門(mén)預(yù)算表 

070001__衡東縣財(cái)政局部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表

衡東縣財(cái)政局整體支出績(jī)效目標(biāo)表

衡東縣財(cái)政局項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表