目 錄 

第一部分 2024年部門預(yù)算說明 

一、部門基本概況 

（一）職能職責(zé) 

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置 

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

三、部門收支總體情況 

（一）收入預(yù)算 

（二）支出預(yù)算 

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

（一）基本支出 

（二）項(xiàng)目支出 

五、政府性基金預(yù)算支出 

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明 

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi) 

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算 

（三）一般性支出情況 

（四）政府采購情況 

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況 

（六）部門整體支出、單位項(xiàng)目支出、重點(diǎn)（專項(xiàng)）項(xiàng)目支出預(yù)算績效目標(biāo)情況說明 

七、名詞解釋

第二部分 2024年部門預(yù)算表 

1、收支總表 

2、收入總表 

3、支出總表 

4、支出預(yù)算分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

5、支出預(yù)算分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

6、財(cái)政撥款收支總表 

7、一般公共預(yù)算支出表 

8、一般公共預(yù)算基本支出表 

9、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(工資福利支出)(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類) 

10、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(工資福利支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類) 

11、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助)(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類) 

12、一般公共預(yù)算基本支出表--人員經(jīng)費(fèi)(對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助)（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

13、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

14、一般公共預(yù)算基本支出表--公用經(jīng)費(fèi)(商品和服務(wù)支出)(按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類) 

15、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表 

16、政府性基金預(yù)算支出表 

17、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

18、政府性基金預(yù)算支出分類匯總表（按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類） 

19、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表 

20、財(cái)政專戶管理資金預(yù)算支出表 

21、專項(xiàng)資金預(yù)算匯總表 

22、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表 

23、整體支出績效目標(biāo)表 

24、政府采購表 

25、政府購買服務(wù)表 

注：以上部門預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況。 

第一部分 2024年部門預(yù)算說明 

一、部門基本概況 

（一）職能職責(zé) 

1、組織貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)稅發(fā)展規(guī)劃、政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作。 

2、承擔(dān)全縣各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。 

3、按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。 

4、組織實(shí)施國庫管理、國庫集中收付和政府采購制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務(wù)。 

5、擬訂政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制辦法并組織實(shí)施。 

6、負(fù)責(zé)全縣財(cái)政銀行賬戶、預(yù)算單位銀行賬戶監(jiān)督管理。 

7、負(fù)責(zé)政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)、檢測與管理工作。 

8、負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理工作。 

9、負(fù)責(zé)國有資本經(jīng)營工作。 

10、負(fù)責(zé)財(cái)政支出管理，組織開展政府投資項(xiàng)目評(píng)審和績效評(píng)價(jià)。 

11、負(fù)責(zé)社保資金（基金）管理。 

12、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作。 

13、負(fù)責(zé)財(cái)政監(jiān)督檢查工作。 

14、負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)全縣的財(cái)源建設(shè)工作。 

15、負(fù)責(zé)縣政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目管理。 

16、負(fù)責(zé)本行業(yè)、領(lǐng)域的應(yīng)急管理工作。 

17、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。 

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置 

衡東縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：內(nèi)設(shè)24個(gè)股室、4個(gè)副科級(jí)事業(yè)單位及4個(gè)股級(jí)事業(yè)單位，具體包括辦公室、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股、行政審批股、預(yù)算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、自然資源和生態(tài)環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會(huì)保障股、企業(yè)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、金融與債務(wù)股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理股、資產(chǎn)管理股、會(huì)計(jì)股、政府采購股、績效管理股、財(cái)政監(jiān)督檢查股、政工人事股、信息網(wǎng)絡(luò)管理股、財(cái)政有償資金清收股、預(yù)算編制中心、國庫集中支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、財(cái)政投資評(píng)審服務(wù)中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、中華會(huì)計(jì)函授站、PPP中心。本部門共有編制人數(shù)193人，實(shí)有人數(shù)124人，退休人數(shù)57人，離休人數(shù)1人。 

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

衡東縣財(cái)政局預(yù)算公開只有本級(jí)，沒有其他預(yù)算單位，納入編制范圍的預(yù)算單位僅含衡東縣財(cái)政局本級(jí)。 

三、部門收支總體情況 

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2024年本部門收入預(yù)算2,160.2萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款收入2,160.2萬元。收入較去年減少256.67萬元，主要原因是人數(shù)較上年減少，人員和公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。 

（二）支出預(yù)算：2024年本部門支出預(yù)算2,160.2萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1,903.67萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出146.59萬元，住房保障支出109.94萬元。支出較去年減少256.67萬元，主要原因是人數(shù)較上年減少，人員、公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少；落實(shí)過緊日子思想，壓減一般性支出和項(xiàng)目支出。 

四、一般公共預(yù)算撥款支出 

2024年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算2,160.2萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1,903.67萬元，占88.12%；社會(huì)保障和就業(yè)支出146.59萬元，占6.79%；住房保障支出109.94萬元，占5.09%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2024年本部門基本支出預(yù)算1,610.2萬元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。 

（二）項(xiàng)目支出：2024年本部門項(xiàng)目支出預(yù)算550萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等，其中：一般行政管理事務(wù)支出550萬元，主要用于國有資產(chǎn)拍賣前期經(jīng)費(fèi)支出50萬元，主要用于開展國有資產(chǎn)評(píng)估、測繪和拍賣等中介活動(dòng)等方面；會(huì)計(jì)軟件維護(hù)及更新經(jīng)費(fèi)支出90萬元，主要用于會(huì)計(jì)軟件等方面；績效評(píng)價(jià)經(jīng)費(fèi)支出50萬元，主要用于績效評(píng)價(jià)等方面；投資評(píng)審經(jīng)費(fèi)支出150萬元，主要用于評(píng)審咨詢費(fèi)等方面；網(wǎng)絡(luò)租賃經(jīng)費(fèi)支出67萬元，主要用于網(wǎng)絡(luò)光纖租賃等方面；預(yù)算管理一體化項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出15萬元，主要用于預(yù)算一體化軟件維護(hù)等方面；預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)表資料印刷費(fèi)支出53萬元，主要用于預(yù)算會(huì)計(jì)報(bào)表印刷、裝訂等方面；政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制經(jīng)費(fèi)支出30萬元，主要用于報(bào)告編制費(fèi)用等方面；綜合治稅平臺(tái)一體化支出30萬元，主要用于保障全縣綜合治稅信息平臺(tái)正常運(yùn)行等方面；國庫集中支付改革經(jīng)費(fèi)支出15萬元，主要用于軟件支出等方面。 

五、政府性基金預(yù)算支出 

本部門無政府性基金安排的支出。 

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明 

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：2024年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)241.42萬元，比上年預(yù)算增加70.09萬元，增長40.91%，主要原因是實(shí)施零基預(yù)算管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，壓減非三保、非剛性項(xiàng)目支出。 

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2024年本部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為2萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)2萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2023年減少9萬元，主要是落實(shí)過緊日子思想，堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。 

（三）一般性支出情況：2024年本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算2萬元，擬召開部門決算、績效評(píng)價(jià)等會(huì)議，人數(shù)1200人，內(nèi)容為部署部門決算、部門績效評(píng)價(jià)等工作；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5萬元，擬召開8次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)1600人，內(nèi)容為業(yè)務(wù)培訓(xùn)；擬舉辦0場節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元，無相關(guān)活動(dòng)計(jì)劃。 

（四）政府采購情況：2024年本部門政府采購預(yù)算總額0萬元，其中，貨物類采購預(yù)算0萬元；工程類采購預(yù)算0萬元；服務(wù)類采購預(yù)算0萬元。 

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2023年12月底，本部門共有公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。2024年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。 

（六）部門整體支出、單位項(xiàng)目支出、重點(diǎn)（專項(xiàng)）項(xiàng)目支出預(yù)算績效目標(biāo)情況說明：本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理，其中：納入2024年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為2,160.2萬元，基本支出1,610.2萬元，單位項(xiàng)目支出550萬元。具體績效目標(biāo)詳見報(bào)表。 

七、名詞解釋 

1、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省（市/縣）財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。 

2、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。 

第二部分 2024年部門預(yù)算表 

070001_衡東縣財(cái)政局