衡東縣2020年政府預(yù)算公開(kāi)

目錄

1.關(guān)于衡東縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

2.2020年預(yù)算編制說(shuō)明

3.衡東縣2020年財(cái)政預(yù)算公開(kāi)套表

4.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說(shuō)明

5.轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明

6.預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目說(shuō)明

7.地方政府債務(wù)情況說(shuō)明

8.地方政府債務(wù)債券情況表

9.財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金分配方案

10.財(cái)政扶貧資金管理辦法

11.財(cái)政扶貧項(xiàng)目管理辦法

12.政府舉借債務(wù)說(shuō)明

關(guān)于衡東縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與

2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2020年5月23日在衡東縣第十七屆人民代表大會(huì)

第五次會(huì)議上

衡東縣財(cái)政局局長(zhǎng) 陽(yáng)滿生

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和日益突出的收支矛盾，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委決策部署和十七屆人大四次會(huì)議決議精神，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，積極應(yīng)對(duì)新變化，做實(shí)財(cái)政收入，強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升管理水平，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行總體較好。

（一）2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：我縣2019年一般公共預(yù)算收入完成131891萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的100.02%,比上年增加3775萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.95%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成81542萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的105.23%，比上年增加6332萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.42%；上劃中央收入完成39627萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的92.29%，比上年下降5.21%；上劃省級(jí)收入完成10722萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的93.81%，比上年下降3.40%。

一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：2019年全縣一般公共預(yù)算支出完成417552萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的93.90%，比上年增加44404萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.90%。

一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入81542萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入275938萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66563萬(wàn)元（其中：再融資債券56263萬(wàn)元，新增一般債券10300萬(wàn)元），調(diào)入資金49978萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1924萬(wàn)元，上年結(jié)余31706萬(wàn)元，收入總計(jì)507651萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出417552萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4104萬(wàn)元，債務(wù)還本支出56263萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2620萬(wàn)元，支出總計(jì)480539萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余27112萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。一般公共預(yù)算收支平衡。

2、政府性基金收支及平衡情況：2019年政府性基金預(yù)算收入99393萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5499萬(wàn)元,專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45617萬(wàn)元（其中：再融資債券22017萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券23600萬(wàn)元），上年結(jié)余3052萬(wàn)元，收入總計(jì)153561萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出94291萬(wàn)元，上解支出52萬(wàn)元，調(diào)出資金35839萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出22017萬(wàn)元，總計(jì)152199萬(wàn)元，年終結(jié)余1362萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。

3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及平衡情況：2019年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入完成169791萬(wàn)元，上年結(jié)余74653萬(wàn)元，本年支出187054萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余57390萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是，上述預(yù)算收支執(zhí)行情況是快報(bào)數(shù)據(jù)，在年度決算編制后，還會(huì)有些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

（二）2019年財(cái)政工作情況

按照縣十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議要求，我們認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)決算草案、預(yù)算執(zhí)行情況的審議意見(jiàn)，深入開(kāi)展調(diào)查研究，積極主動(dòng)作為，采取切實(shí)可行的措施，較好地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)。

1、堅(jiān)持以增收節(jié)支為中心，財(cái)政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。一是加強(qiáng)財(cái)政收入征管。財(cái)稅部門(mén)密切協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化組織收入目標(biāo)責(zé)任制，創(chuàng)新各項(xiàng)征管舉措，確保了應(yīng)收盡收，實(shí)事求是核減收入水分，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的80.12%，創(chuàng)歷史新高，財(cái)政收入進(jìn)一步做實(shí)做優(yōu)。二是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿引導(dǎo)作用，撥付1.22億元企業(yè)發(fā)展資金扶持重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)企業(yè)；全面落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，全年減稅降費(fèi)金額達(dá)1.17億元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，通過(guò)政府財(cái)政收入的減法，換得企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的加法。三是大力爭(zhēng)取上級(jí)支持。積極對(duì)接上級(jí)財(cái)政，把握上級(jí)資金投向，力爭(zhēng)對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展最大化支持。全年?duì)幦「黝?lèi)資金較上年增加17898萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.93%。

2、堅(jiān)持以改善民生為目標(biāo)，財(cái)政惠民政策進(jìn)一步凸顯。全縣民生支出329232萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重78.85%。一是加大脫貧攻堅(jiān)資金保障。全年共撥付扶貧專項(xiàng)資金11358萬(wàn)元，其中縣本級(jí)資金6212萬(wàn)元。重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧、教育扶貧、社會(huì)保障兜底扶貧、健康扶貧、金融扶貧等工作，全年實(shí)現(xiàn)貧困人口脫貧4740人。二是加強(qiáng)環(huán)境污染防治。加大生態(tài)環(huán)保投入力度，全年撥付資金4810萬(wàn)元，重點(diǎn)推進(jìn)水、氣、土壤污染防治、污染減排及城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治，有效改善了人居環(huán)境。三是促進(jìn)教育均衡發(fā)展。全年教育支出72582萬(wàn)元，認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育和高中及職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)保障、大班額化解、校舍標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、薄弱學(xué)校改造等項(xiàng)目。投入16623萬(wàn)元對(duì)全縣150所中小學(xué)校進(jìn)行改擴(kuò)維修建設(shè)和設(shè)備設(shè)施添置；投入1991萬(wàn)元積極推進(jìn)“三通兩平臺(tái)”建設(shè)。縣城楊山實(shí)驗(yàn)中學(xué)和武家山學(xué)校已建成并開(kāi)學(xué)招生。同時(shí)，加快推進(jìn)公辦幼兒園建設(shè)，共投入1612萬(wàn)元新改（擴(kuò)）建20所公辦幼兒園，全縣普惠性幼兒園覆蓋率達(dá)89.21%。四是完善社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生體系。社會(huì)保障和就業(yè)支出80397萬(wàn)元，確保了各項(xiàng)社會(huì)保障政策落實(shí)到位。撥付農(nóng)村低保及城市低保4770萬(wàn)元；發(fā)放企業(yè)、城鄉(xiāng)居民及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)金66980萬(wàn)元；發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助 4514萬(wàn)元；發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼1240萬(wàn)元。醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出50793萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.11%。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保年人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到520元，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到69元/人，進(jìn)一步提升了基層醫(yī)療服務(wù)能力。五是加力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目達(dá)84項(xiàng)計(jì)31700萬(wàn)元，惠及全縣73萬(wàn)人次，黨的惠民政策真正落實(shí)到廣大農(nóng)民群眾手中。撥付公路建設(shè)資金8700萬(wàn)元，用于自然村通組公路、農(nóng)村公路窄路加寬及吳南公路等水毀搶修搶險(xiǎn)工程；投入9065萬(wàn)元用于新增糧食產(chǎn)能及高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；撥付1965萬(wàn)元油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，完成油茶新造林3.32萬(wàn)畝、油茶低改墾復(fù)5.83萬(wàn)畝；深入推進(jìn)“廁所革命”，投入1000萬(wàn)元支持改（新)建農(nóng)村廁所24043戶；扎實(shí)推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，全年撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金910萬(wàn)元，有力支持了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。六是大力支持災(zāi)后重建工作。通過(guò)預(yù)算安排、上級(jí)爭(zhēng)取及整合涉農(nóng)專項(xiàng)資金等方式，多渠道籌措資金8960萬(wàn)元，用于水利設(shè)施修復(fù)、城市內(nèi)澇治理、道路交通設(shè)施重建和農(nóng)業(yè)減損補(bǔ)損，讓受災(zāi)群眾重建家園，恢復(fù)正常生產(chǎn)生活。

3、堅(jiān)持以嚴(yán)格管理為手段，財(cái)政資金效益進(jìn)一步提升。構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督體系，進(jìn)一步提升科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。一是嚴(yán)把財(cái)政投資評(píng)審關(guān)。不斷完善評(píng)審制度，積極拓寬評(píng)審范圍，努力提高評(píng)審質(zhì)量。全年共審查投資項(xiàng)目454個(gè)，送審資金204152萬(wàn)元，審定資金165732萬(wàn)元，審減資金38420萬(wàn)元，審減率 18.82%，確保了財(cái)政資金的規(guī)范使用。二是規(guī)范政府采購(gòu)行為。深入推進(jìn)法治政府采購(gòu)建設(shè)，積極拓寬采購(gòu)渠道，規(guī)范采購(gòu)行為，打造陽(yáng)光采購(gòu)。2019年全縣完成政府采購(gòu)合同金額14337萬(wàn)元，節(jié)約資金3039萬(wàn)元，節(jié)約率為21%。三是強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查。開(kāi)展惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)治理工作，全面清查全縣強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金的發(fā)放和管理情況，對(duì)存在問(wèn)題的部門(mén)下發(fā)整改通知書(shū)，督促其限期整改到位；開(kāi)展“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，完成了“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”民生資金目錄更新、數(shù)據(jù)上傳、村級(jí)財(cái)務(wù)公開(kāi)、舉報(bào)線索查實(shí)回復(fù)等各項(xiàng)工作任務(wù)；聯(lián)合縣紀(jì)委監(jiān)委、縣扶貧辦全面開(kāi)展財(cái)政扶貧資金專項(xiàng)檢查；對(duì)全縣17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和政府投融資公司開(kāi)展公用經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)專項(xiàng)監(jiān)督檢查。四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持把政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的重中之重，開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)測(cè)預(yù)警，暢通重點(diǎn)項(xiàng)目融資渠道。2019年在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極向上爭(zhēng)取新增債券資金33900萬(wàn)元及再融資債券資金78280萬(wàn)元。同時(shí)清理違規(guī)舉債，厘清了政府債務(wù)底子，并據(jù)實(shí)上報(bào)到地方政府債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)；積極開(kāi)展債務(wù)置換，有效化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和壓力。

4、堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，財(cái)政管理水平進(jìn)一步加強(qiáng)。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。按照“有保有壓、增減結(jié)合”的原則，壓縮一般性支出，優(yōu)先保工資津補(bǔ)、保運(yùn)轉(zhuǎn)穩(wěn)定、保還本付息；嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，提高資金使用效率；整合部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)預(yù)算資金，取消執(zhí)行到期、績(jī)效不高的項(xiàng)目，歸并用途趨同、投向重復(fù)、規(guī)模較小的項(xiàng)目；加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，實(shí)現(xiàn)存量資金回收工作常態(tài)化。二是強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效管理。全面推行預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)與年初部門(mén)預(yù)算上報(bào)同步；加強(qiáng)扶貧資金績(jī)效目標(biāo)審核及財(cái)政扶貧資金績(jī)效監(jiān)控；開(kāi)展專項(xiàng)資金績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)和整體支出績(jī)效自評(píng)，重點(diǎn)對(duì)科技專項(xiàng)資金、文化產(chǎn)業(yè)資金、殘疾人保障金及部門(mén)整體支出項(xiàng)目評(píng)價(jià)，預(yù)算單位的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果納入年終政府績(jī)效考核，并作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。三是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革。繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，率先在全市推行國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)電子化管理改革和集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理改革，規(guī)范預(yù)算單位支付行為，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政資金安全，提高財(cái)政資金支付效率。保證財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行。四是盤(pán)活財(cái)政存量資金。根據(jù)2019年省財(cái)政廳關(guān)于盤(pán)活財(cái)政存量資金的要求，2019年度共收回財(cái)政存量資金14139萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于社會(huì)公益事業(yè)、脫貧攻堅(jiān)等民生領(lǐng)域，有效緩解縣級(jí)財(cái)力緊張局面。

回顧過(guò)去的一年，我們雖然取得了一定成績(jī)，但財(cái)政面臨的困難和財(cái)政運(yùn)行中存在的問(wèn)題不容忽視。一是財(cái)政收支矛盾非常突出，平衡壓力加大；二是財(cái)源建設(shè)周期長(zhǎng)，財(cái)政收入增長(zhǎng)速度緩慢；三是政府債務(wù)化解方式少，防范風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)重；四是部分單位“重分配、輕管理”和“重使用、輕績(jī)效”的問(wèn)題仍然存在，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提升等等，對(duì)此，我們將高度重視，想方設(shè)法采取有力措施逐步加以解決。

二、2020年財(cái)政預(yù)算草案

2020年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，培植壯大主體財(cái)源稅源，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，著力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”；牢固樹(shù)立政府帶頭過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全面做好“六穩(wěn)”工作，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，為加速推進(jìn)“五縣五化”進(jìn)程、決戰(zhàn)決勝全面建成小康衡東提供堅(jiān)實(shí)保障。

（一）2020年財(cái)政預(yù)算的主要指標(biāo)

根據(jù)2020年經(jīng)濟(jì)發(fā)展及財(cái)政支出需求，結(jié)合我縣實(shí)際，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期增幅6.5%左右。具體如下：

1、一般公共預(yù)算：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成140500萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6.5%，稅收收入占財(cái)政總收入的比重將達(dá)到81.77%。其中：地方一般公共預(yù)算收入安排85620萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；上劃中央收入安排43179萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.96%；上劃省收入安排11701萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.13%。全縣一般公共預(yù)算支出安排424335萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4500萬(wàn)元，支出總計(jì)428835萬(wàn)元。

2、政府性基金預(yù)算：2020年我縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期完成87180萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金收入10000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5300萬(wàn)元，上年結(jié)余1362萬(wàn)元，可供安排的基金收入總額為103842萬(wàn)元。2020年政府性基金本級(jí)安排支出42301萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出2629萬(wàn)元，專項(xiàng)債券資金安排的支出10000萬(wàn)元，調(diào)出資金42100萬(wàn)元，上級(jí)專款支出5300萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1362萬(wàn)元，上解上級(jí)支出150萬(wàn)元。

3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期完成108569萬(wàn)元，支出安排101712萬(wàn)元。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由省級(jí)統(tǒng)一編制，工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級(jí)統(tǒng)一編制，不納入我縣預(yù)算編制范圍。

（二）2020年財(cái)政預(yù)算安排的主要特點(diǎn)

1、收入突出量質(zhì)齊升。近幾年來(lái)，按照全省收入質(zhì)量提升“三年行動(dòng)計(jì)劃”，我縣大幅壓減非稅收入，提高收入質(zhì)量。2020年是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的重要時(shí)期，財(cái)政增收潛力和減收壓力并存，根據(jù)“量質(zhì)齊升”的思路，一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)6.5%左右，地方非稅占比控制在30%以內(nèi)，既考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，又注重提高收入質(zhì)量，確保地方可用財(cái)力穩(wěn)定增長(zhǎng)。

2、支出兜牢“三保”底線。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省市出臺(tái)的重大政策。優(yōu)先保障“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出。堅(jiān)持國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的“三保”支出在“三保”支出中的優(yōu)先順序，特別是對(duì)國(guó)家和省級(jí)出臺(tái)的工資、津補(bǔ)貼、資金政策標(biāo)準(zhǔn)和落實(shí)到人的民生支出優(yōu)先保障到位。在“三保”足額保障的基礎(chǔ)上，再統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)力來(lái)源，重點(diǎn)支持新冠肺炎疫情防控、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和社保等支出的需要。

3、管理注重綜合統(tǒng)籌。認(rèn)真落實(shí)省政府辦公廳下發(fā)的《關(guān)于牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想大力壓減一般性支出的通知》精神，堅(jiān)持精打細(xì)算、執(zhí)守簡(jiǎn)樸、力戒浮華、厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，今年全縣各級(jí)各部門(mén)項(xiàng)目支出一律壓減10%以上，騰出資金全部用于“三保”支出。全面實(shí)施零基預(yù)算，推進(jìn)全口徑預(yù)算，將各級(jí)各部門(mén)上級(jí)補(bǔ)助資金、業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)以及非稅收入、上年結(jié)余資金全部納入部門(mén)綜合預(yù)算，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消，新增項(xiàng)目支出從嚴(yán)控制。

（三）完成2020年預(yù)算任務(wù)的主要措施

2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)實(shí)現(xiàn)之年，我們要以習(xí)近平總書(shū)記提出的加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度精神為指引，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和財(cái)政改革總體要求，緊扣“保‘三保’、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)、提績(jī)效”這根主弦，深化財(cái)政改革，夯實(shí)財(cái)源建設(shè)基礎(chǔ)，確保完成全年各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。

1、突出培植財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政內(nèi)生動(dòng)力。一是全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。針對(duì)新冠疫情給企業(yè)帶來(lái)的困難，積極落實(shí)減稅降費(fèi)、減免房租、貼息免息、穩(wěn)崗就業(yè)以及信貸支持等措施，幫助企業(yè)渡難關(guān)、保經(jīng)營(yíng)，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是強(qiáng)化收入征管。密切關(guān)注收入入庫(kù)動(dòng)態(tài)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅收的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，掌握收入進(jìn)度和稅源變化趨勢(shì)，努力挖掘稅收潛力，確保財(cái)政收入顆粒歸倉(cāng)。三是積極爭(zhēng)取債券資金。針對(duì)中央對(duì)脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、污染防治、民生保障等重點(diǎn)領(lǐng)域加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策的戰(zhàn)略部署，積極向上爭(zhēng)取債券資金，發(fā)揮“穩(wěn)投資”的支撐作用，著力支持自然村通水泥路、水利、生態(tài)環(huán)保、旅游發(fā)展及產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，大力加快醫(yī)療健康、“兩供兩治”城鄉(xiāng)環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施等公益事業(yè)發(fā)展。四是盤(pán)活資產(chǎn)資源。做好土地資產(chǎn)和閑置資產(chǎn)盤(pán)活文章，積極盤(pán)活土地、房屋等閑置國(guó)有資產(chǎn)資源，重點(diǎn)盤(pán)活縣直行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)；全力推進(jìn)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤工作，緩解縣域經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金不足，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2、聚力優(yōu)化支出，切實(shí)保障社會(huì)民生。以人民對(duì)美好生活的向往作為奮斗目標(biāo)，統(tǒng)籌做好民生保障工作。貫徹落實(shí)《湖南省政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》精神，保障“三保”支出，守住民生底線；加大社會(huì)保障投入，完善社保體制改革；加大教育投入，完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，大力支持中小學(xué)化解大班額、城區(qū)學(xué)校擴(kuò)容提質(zhì)、農(nóng)村薄弱學(xué)校改造；加大村（社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的保障力度，提高對(duì)基層運(yùn)轉(zhuǎn)組織轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；持續(xù)增加財(cái)政扶貧資金投入，推進(jìn)實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧、社會(huì)保障兜底扶貧，全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)；支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，持續(xù)改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快特色小鎮(zhèn)和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；加大“三農(nóng)”和生態(tài)環(huán)境投入，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，完善農(nóng)業(yè)水利基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，穩(wěn)步提高民生保障水平。

3、深化預(yù)算管理，提升財(cái)政資金績(jī)效。實(shí)行預(yù)算源頭管理，將“過(guò)緊日子”要求落實(shí)到預(yù)算編制工作中。一是壓縮一般性支出。進(jìn)一步壓減項(xiàng)目支出，尤其是加大非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓減力度；各部門(mén)作為落實(shí)過(guò)“緊日子”要求、壓減一般性支出工作的責(zé)任主體，應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，“三公經(jīng)費(fèi)”嚴(yán)格執(zhí)行“兩個(gè)不超過(guò)”政策，即當(dāng)年預(yù)算不超過(guò)上年預(yù)算，當(dāng)年決算不超過(guò)當(dāng)年預(yù)算。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，原則上一律不追加預(yù)算，也不出臺(tái)增加新的支出政策。年初無(wú)預(yù)算或超預(yù)算的項(xiàng)目，堅(jiān)決不追加或次年再安排。嚴(yán)控節(jié)慶、論壇、賽事、文化交流等活動(dòng)舉辦規(guī)模和支出預(yù)算。適合市場(chǎng)化運(yùn)作的，盡量交由社會(huì)組織或企業(yè)舉辦，主要通過(guò)社會(huì)贊助、廣告收入等市場(chǎng)化方式籌措資金，原則上不安排財(cái)政補(bǔ)助。三是加強(qiáng)基建維修項(xiàng)目管理。黨政機(jī)關(guān)辦公用房維修以消除安全隱患、恢復(fù)和完善使用功能、降低能源消耗為重點(diǎn)，嚴(yán)禁變相改擴(kuò)建或超標(biāo)準(zhǔn)裝修辦公用房配置辦公設(shè)備，項(xiàng)目建設(shè)必須先落實(shí)資金來(lái)源，對(duì)于無(wú)資金來(lái)源的項(xiàng)目，不得擅自啟動(dòng)和實(shí)施。嚴(yán)格概算管理，概算執(zhí)行明顯異常的項(xiàng)目，暫停撥付資金，超概算項(xiàng)目在概算調(diào)整按規(guī)定程序批復(fù)前不安排資金。四是規(guī)范民生政策。建立民生支出標(biāo)準(zhǔn)清單管理制度，對(duì)照中央、省民生政策保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，不脫離實(shí)際予以過(guò)高承諾或過(guò)度保障，該取消的要取消，該調(diào)減的要調(diào)減，屬于必須保障的足額預(yù)算安排，不留缺口。五是推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。推行預(yù)算績(jī)效管理的全面覆蓋，大力開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)和專項(xiàng)資金績(jī)效考核，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果納入政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系，作為干部政績(jī)考核和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的參考依據(jù)，同時(shí)作為是否列入年度預(yù)算或支出項(xiàng)目庫(kù)及安排以后年度預(yù)算編制的重要依據(jù)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果評(píng)分或評(píng)級(jí)較低的項(xiàng)目，相應(yīng)在下年度預(yù)算安排時(shí)給予減少資金或取消安排等處理。

4、加強(qiáng)庫(kù)款管理，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。一是科學(xué)合理調(diào)度財(cái)政庫(kù)款，堅(jiān)持先“三保支出”、后其他支出的保障順序，全面做好“三保”特別是工資發(fā)放的資金撥付工作。二是規(guī)范單位支出行為，嚴(yán)格專款專用。深化推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算制度改革，嚴(yán)格執(zhí)行《衡東縣預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》，增加預(yù)算單位開(kāi)卡量和使用量。同時(shí)提高財(cái)政直接支付比率，所有項(xiàng)目資金一律實(shí)行財(cái)政直接支付，嚴(yán)禁違規(guī)將財(cái)政資金支付到預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶，各部門(mén)各單位不得從項(xiàng)目資金中開(kāi)支工資性支出、業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)等。三是加強(qiáng)往來(lái)清理，嚴(yán)控新增借款。繼續(xù)開(kāi)展預(yù)算單位往來(lái)清理和財(cái)政借款清收工作，往來(lái)清理工作是我們做好財(cái)務(wù)管理工作的基礎(chǔ)，也是緩解財(cái)政資金壓力，減少沉淀資金損失，提高資金使用效益的關(guān)鍵。嚴(yán)禁新增對(duì)單位和個(gè)人借款，嚴(yán)禁對(duì)融資平臺(tái)公司等非預(yù)算單位及未納入年度預(yù)算的項(xiàng)目借款和墊付財(cái)政資金。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，加強(qiáng)債務(wù)管理。重點(diǎn)加大對(duì)政府支出責(zé)任債務(wù)和投融資公司借款的管控力度，加強(qiáng)PPP、政府置換債券、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等融資渠道風(fēng)險(xiǎn)控制，建立政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，切實(shí)防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，2020年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)更加繁重。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，開(kāi)拓進(jìn)取，勇于擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)工作，努力完成年度預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康有序發(fā)展、建設(shè)小康衡東作出新的更大的貢獻(xiàn)！

縣十七屆人大五次會(huì)議秘書(shū)處 2020年5月印

1、關(guān)于衡東縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

2、衡東縣2020年預(yù)算編制說(shuō)明

3、衡東縣2020年政府預(yù)算公開(kāi)套表

4、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說(shuō)明

5、2020年轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明

6、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的說(shuō)明_162826、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的說(shuō)明

7、地方政府債務(wù)情況說(shuō)明

8、地方政府債務(wù)債券情況表

9、財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金分配方案

10、衡東縣財(cái)政扶貧資金管理辦法

11、衡東縣財(cái)政扶貧項(xiàng)目管理辦法